2017年下半年银行业专业人员职业资格考试《个人理财（初级）》历年真题与考前押

下载地址:http://free.100xuexi.com/Ebook/139885.html
目录                                                                                        封面
内容简介
目录
第一部分　历年真题详解
　2016年上半年银行考试《个人理财（初级）》真题及详解（一）
　2016年上半年银行考试《个人理财（初级）》真题及详解（二）
　2015年下半年银行考试《个人理财（初级）》真题及详解（一）
　2015年下半年银行考试《个人理财（初级）》真题及详解（二）
第二部分　考前押题详解
　银行考试《个人理财（初级）》考前押题及详解
                                                                                                                                    本书更多内容>>
                                                                                                                                                                                                                    使用说明                                                                                                   
                                                                                    

内容预览
第一部分　历年真题详解
2016年上半年银行考试《个人理财（初级）》真题及详解（一）
一、单选题：（共90题，每小题0.5分，共45分）下列选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
1．假定年利率为10％，每半年计息一次，则有效年利率为（　　）。
A．10.25％
B．10.5％
C．10.35％
D．11.15％
【答案】A查看答案
【解析】名义年利率r与有效年利率EAR之间的换算为：EAR＝（1＋r/m）m－1，其中，m为计息次数。所以，本题中的有效年利率为：EAR＝（1＋10％/2）2－1＝10.25％。
2．阮先生今年35岁，妻子32岁，女儿三岁，家庭年收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划。阮先生的家庭生命周期处于（　　）。
A．稳定期
B．成熟期
C．形成期
D．成长期
【答案】D查看答案
【解析】家庭生命周期中的成长期是从子女幼儿期到子女经济独立这一阶段。此阶段的特点是：子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力提升。
3．在收集客户家庭财务状况和生活状况信息时，专业理财师要做的是（　　）。
A．引导客户、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息
B．考虑客户会不会告诉自己
C．减少这方面的咨询
D．考虑自己是否会触犯客户的隐私
【答案】A查看答案
【解析】一开始在向客户介绍专业理财服务时，理财师应向客户说明，为了帮助其解决当前以及未来的财务问题，理财师需要系统性地收集、整理和分析其家庭财务状况和生活状况。专业理财师要做的不是纠结于自己是否会触犯客户的隐私，或者客户会不会告诉自己，而是把重心放在引导客户、了解其财务问题和涉及其他家庭财务信息的事实上。
4．境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等涉及外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向（　　）申请获准后办理。
A．银监会
B．商务部
C．证监会
D．外汇局
【答案】D查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十八条，境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请获准后办理。
5．在专业理财服务中，资产配置过程是将资金在（　　）之间分配。
A．消费与储蓄
B．各类资产，例如股票、债券、房地产等
C．数支债券型基金
D．数支股票
【答案】B查看答案
【解析】在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。
6．下列各项资产中，流动性最好的资产是（　　）。
A．信托产品
B．活期存款
C．黄金基金
D．债券基金
【答案】B查看答案
【解析】资产的流动性是指银行及时满足其各种资金需要和收回资金的能力。现金和活期存款的流动性最好。
7．如果采用分期付款方式购买一台电脑，期限6个月，每月底支付800元，年利率为12％，则可购买一台（　　）元的电脑。（取最接近数值）
A．4578
B．4286
C．4636
D．4800
【答案】C查看答案
【解析】（期末）年金现值的公式为：

。所以，现值为：PV＝800（12％/12）×[1－1/（1＋12％/12）6]≈4636.38（元）。
8．以年均3％的通货膨胀率计算，2015年的100元钱的购买力（也就是其时间价值）相当于2025年的（　　）元。（取最接近数值）
A．77
B．130
C．134
D．74
【答案】C查看答案
【解析】根据多期终值的计算公式FV＝PV×（1＋r）t，终值为：FV＝100×（1＋3％）10≈134（元）。
9．（　　）指的是投保人可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的保险。也就是说除了支付某一个最低金额的第一期保险费之后，投资者可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以。
A．投连险
B．生死两全保险
C．分红险
D．万能险
【答案】D查看答案
【解析】万能保险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。按合同约定，保险公司在扣除一定费用后，将保险费转入保单账户，并定期结算保单账户价值。
10．同样用10万元买股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（　　）。
A．风险分散
B．风险承受能力
C．风险偏好
D．风险认知
【答案】B查看答案
【解析】风险承受能力是指一个人有多大能力承担风险，即能承受多大的投资损失而不至于影响其正常生活。用于买股票的10万元相当于退休老人的全部养老金，却只是富翁的几十分之一，所以两人承担风险的能力不一样。
11．王先生从第四年开始每年末存入2000元，连续存入7年，于第十年末取出，若利率为10％，则相当于现在存入（　　）元。（取最接近数值）
A．6650
B．12290
C．7315
D．9736
【答案】C查看答案
【解析】（期末）年金现值的公式为：

，所以，利率为10％时的年金现值为：PV＝2000/10％×[1－1（1＋10％）7]×（1＋10％）-3≈7315（元）。
12．理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，刊登如下内容（　　）。
A．理财有风险，投资需谨慎
B．理财非存款、产品有风险、投资需谨慎
C．自助决策，自担风险
D．理财有风险，请认真评估自己承受能力再决策
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第十七条，理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资须谨慎”。
13．根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、（　　）等管理制度。
A．跟踪分析
B．实践指导
C．跟踪评价
D．定期交流
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第五十六条，商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度，不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标的考核方法，并应当将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳入考核指标体系。
14．下列关于制定理财规划方案，表述错误的是（　　）。
A．税收筹划、投资规划、退休养老计划、教育投资规划都属于单项理财规划方案
B．理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的
C．单项目标理财规划是“线”性的，而综合理财规划考虑的是“面”
D．综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案
【答案】B查看答案
【解析】B项，理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和需求所决定的。
15．假设利率为5％，张先生准备拿出10000元进行投资，若按复利结算，三年后张先生将得到（　　）元。（取最接近值）
A．11600
B．10500
C．11500
D．11580
【答案】D查看答案
【解析】复利终值的计算公式为：FV＝PV×（1＋r）t。所以，按复利结算，三年后张先生将得到：FV＝10000×（1＋5％）3≈11580（元）。
16．金融市场的参与者利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的（　　）。
A．系统风险
B．操作风险
C．法律风险
D．非系统风险
【答案】D查看答案
【解析】投资组合是由投资人或金融机构所持有的股票、债券、衍生金融产品等组成的集合。由于单一金融资产只占组合资产的一部分，所以，其面临的非系统风险在组合投资中很容易被分散。
17．《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况作如下分类（　　）。
A．完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、完全无民事行为能力人
B．完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、完全无民事行为能力人
C．完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人
D．完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、无民事行为能力人
【答案】C查看答案
【解析】自然人的民事行为能力是指自然人能够以自己的行为独立参加民事法律关系、行使民事权利和设定民事义务的资格。《民法通则》根据自然人的年龄和智力状况对自然人的民事行为能力做了如下分类：①完全民事行为能力人；②限制民事行为能力人；③无民事行为能力人。
18．理财师在制定投资规划时首先要考虑的是（　　）。
A．投资工具的风险较低
B．投资工具的收益较高
C．投资工具的流动性较好
D．投资工具适合客户的财务目标
【答案】D查看答案
【解析】理财师在制定投资规划时首先需考虑的是某种投资工具是否适合客户。所以，银行从业人员就要熟悉各种投资工具的特性和投资基本理论。
19．诚实信用作为保险代理从业人员的职业道德原则应贯穿于（　　）。
A．为被保险人投保方案的设计环节
B．准客户的开拓环节
C．对投保人风险的分析与评估环节
D．执业活动的各个方面和各个环节
【答案】D查看答案
【解析】诚实信用原则要求保险代理从业人员在其执业活动中应做到：①在执业活动的各个方面和各个环节中恪守诚实信用原则；②在执业活动中主动出示法定执业证件并将本人或所属机构与保险公司的关系如实告知客户；③客观、全面地向客户介绍有关保险产品与服务的信息，并将与投保有关的客户信息如实告知所属机构，不误导客户；④向客户推荐的保险产品应符合客户的需求，不强迫或诱骗客户购买保险产品，当客户拟购买的保险产品不适合客户需要时，应主动提示并给予合适的建议。
20．境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合（　　）的规定。
A．外汇管理
B．贸易管理
C．外债管理
D．资本管理
【答案】C查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法》第二十五条，境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合外债管理的有关规定。
21．下列关于ETF基金特征的描述中，错误的是（　　）。
A．投资门槛太高，只适用于资金量大的投资者参与
B．可在交易所挂牌买卖
C．属于开放式基金
D．采用指数化的投资策略
【答案】A查看答案
【解析】ETF是一种跟踪“标的指数”变化且在交易所上市的开放式基金，投资者可以像买卖股票那样买卖ETF，从而实现对指数的买卖。
22．下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是（　　）。
A．风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益
B．没有或仅有较低的理财需求和理财能力
C．尽力保全已积累的财富、厌恶风险
D．愿意承担较高的风险，追求高收益
【答案】D查看答案
【解析】家庭成长期，由于子女处于受教育的时期，教育金需求增加，购房、购车贷款仍保持较高需求，成员收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升。因此，该阶段愿意承担较高的风险，追求高收益。
23．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应（　　）。
A．在持有理财师专业证书的理财业务人员指导下为其办理
B．将客户带到理财专区并自行为其办理
C．在持有理财师专业证书的理财业务人员配合下为其办理
D．将客户移交持有理财师专业证书的理财业务人员
【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条，商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员。
24．在我国境内个人和机构以其合法财产投入公司时形成的可上市流通的股份是指（　　）。
A．法人股
B．社会公众股
C．优先股
D．国有股
【答案】B查看答案
【解析】按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。社会公众股是指在我国境内个人和机构以其合法财产投入公司时形成的可上市流通的股份。
25．金融市场经常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，这体现了金融市场的（　　）。
A．资产配置功能
B．集聚功能
C．调节功能
D．反映功能
【答案】D查看答案
【解析】金融市场具有反映经济运行的功能，因为金融市场常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统，它所反馈的宏观经济运行方面的信息有利于政府部门及时制定和调整宏观经济的政策。
26．下列不属于家庭资产负债表中流动资产项目的是（　　）。
A．汽车
B．货币型基金
C．现金
D．活期存款
【答案】A查看答案
【解析】流动资产是指企业可以在一年内或一定的营业周期内变现的资产。A项，汽车属于固定资产。
27．小徐三年后需要2万元来支付研究生的学费，投资收益率为8％，那么，现在小徐至少需要拿出（　　）元钱来进行投资。（取最接近数值）
A．17147
B．12996
C．15880
D．17160
【答案】C查看答案
【解析】根据现值公式PV＝FV/（1＋r）n，可得：PV＝20000/（1＋8％）3≈15876.64（元）。
28．下列关于债券的说法错误的是（　　）。
A．债券的可赎回条款对发行者不利
B．国债的收益率通常要比同期限的公司债券的低
C．投资国债可以享受税收优惠
D．债券的名义收益率是固定的，但也有投资风险
【答案】A查看答案
【解析】A项，债券的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利。债券投资者面临的赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险，包括：①赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性；②因为发行者可能在利率下降时赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险；③由于赎回价格的存在，附有赎回权债券的潜在资本增值有限。
29．企业发行债券，在名义利率相同的情况下，对其最不利的复利计息期是（　　）。
A．1季
B．1年
C．半年
D．1月
【答案】D查看答案
【解析】在名义利率相同的情况下，复利计息期越小，计息次数越多，有效年利率越大。对发行债券的企业来说，越不利。
30．下列关于理财顾问服务的表述，正确的是（　　）。
A．理财顾问服务是商业银行向客户推荐理财产品的服务
B．理财顾问需定期对已制定的财务规划进行检视
C．银行理财顾问服务是从客户关系管理上寻求利润最大化
D．理财顾问服务第一步是对客户资产现状分析
【答案】B查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十八条规定，商业银行应当建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况。
31．下列关于凭证式国债的说法，错误的是（　　）。
A．提前兑取时，除偿还本金外，经办机构按兑付本金的2‰收取手续费
B．可上市流通
C．在持有期内，持券人可到购买网点提前兑取
D．可记名、挂失
【答案】B查看答案
【解析】凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，凭证式国债收款凭证只记录债权，不能上市流通。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买网点提前兑取。提前兑取时，除偿还本金外，经办机构按兑付本金的2‰收取手续费。
32．民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。下列叙述不正确的是（　　）。
A．当事人一方违反合同的赔偿责任，应当相当于另一方因此所受到的损失
B．无效民事行为包括违反法律或者社会公共利益的行为
C．民事行为的委托代理只能用书面形式
D．合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议
【答案】C查看答案
【解析】C项，民事法律行为的委托代理，可以用书面形式，也可以用口头形式。法律规定用书面形式的，应当用书面形式。
33．下列不属于黄金T＋D交易时段的是（　　）。
A．周五21∶00～02∶30
B．周四21∶00～02∶30
C．周二09∶00～11∶30
D．周三13∶30～15∶30
【答案】A查看答案
【解析】黄金T＋D产品的交易时间灵活，根据黄金交易所的规定，交易时间如下：周一至周五的9∶00～11∶30，13∶30～15∶30和周一至周四的21∶00～2∶30。
34．金融期货合约的特征不包括（　　）。
A．由期货交易所或结算公司提供担保
B．非标准化合约
C．可以通过对冲进行履约
D．合约价格有最小变动单位和浮动限额
【答案】B查看答案
【解析】期货合约的特征包括：①标准化合约。②履约大部分通过对冲方式。期货合约只有很少一部分进行实物交割，绝大多数合约都会在交割期之前以平仓的方式了结。③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保。④合约的价格有最小变动单位和浮动限额。
35．境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（　　）。
A．24个月
B．12个月
C．18个月
D．6个月
【答案】A查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十三条，境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回，原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月。
36．银行为客户制定的教育规划包括个人教育投资规划和（　　）两种。
A．近期教育规划
B．子女教育规划
C．本人教育规划
D．长远教育规划
【答案】B查看答案
【解析】教育规划包括子女教育规划和客户自身教育规划两种情况。子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析。教育规划同时还包括年轻客户群体自身的进一步的进修和学习费用的规划。
37．在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流是（　　）。
A．增长型永续年金
B．期末年金
C．永续年金
D．期初年金
【答案】A查看答案
【解析】永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。
38．下列有关理财规划师对客户财务状况进行预测的表述错误的是（　　）。
A．理财规划师在预测客户支出时，应结合客户的流动性状况进行合理偿债安排，以避免不必要的损失
B．资产负债结构的变化主要取决于客户的收支结余情况、投资策略和偿债安排
C．客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成，理财规划师需要对客户所有的收入项目都作出确切的预测
D．理财规划师在完成了客户未来收入和支出情况的预测后，需要对客户的资产负债情况进行预测
【答案】C查看答案
【解析】C项，客户的收入包括经常性收入和非经常性收入，理财规划师一般只需要对经常性收入作出确切的预测。
39．下列选项中关于银信合作中理财风险管理控制的描述错误的是（　　）。
A．银行应当根据客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，为客户提供与其风险承受能力相适应的理财服务
B．每一只理财计划至少配备两名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时，制作运行效果评价书
C．银行不得为银信理财合作设计的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等提供任何形式担保
D．银信合作过程中，银行、信托公司应当注意银行理财计划与信托产品在时点、期限、金额等方面的匹配
【答案】B查看答案
【解析】B项，银行开展银信理财合作，应当有清晰的战略规划，制定符合本行实际的合作战略并经董事会或理事会通过，同时遵守以下规定：每一只理财计划至少配备一名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时制作运行效果评价书。
40．证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，其中私募是指（　　）推销证券。
A．只向公司内部员工发行
B．事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开
C．只对特定的发行对象
D．事先向社会广大投资者公开
【答案】C查看答案
【解析】发行市场上，证券发行可以通过公募和私募两种方式进行。公募又称公开发行，是指事先不确定特定的发行对象，而是向社会广大投资者公开推销证券。私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券。
41．假定王先生购买按复利计算的新型理财产品，如当前投资82.64万元人民币，2年后可获得100万元，则该产品的年化收益率为（　　）。（取最接近数值）
A．10％
B．17.36％
C．21％
D．8.68％
【答案】A查看答案
【解析】根据终值的计算公式FV＝PV×（1＋r）n，100＝82.64×（1＋r）2，解得r＝10％。
42．基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持（　　），注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
A．诚实守信原则
B．保障投资者合法权益原则
C．投资人利益优先原则
D．专业胜任原则
【答案】C查看答案
【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》第五十九条，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
43．（　　）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。
A．现金规划
B．税收规划
C．保险规划
D．投资规划
【答案】A查看答案
【解析】现金管理规划，是进行家庭或者个人日常的、日复一日的现金及现金等价物的管理。现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定，是针对家庭财务流动性的管理。
44．李先生将30万元存入银行，选择3年期定期存款，根据挂牌利率3％上浮，按1.4倍为李先生计算利息，则到期后取到的总额为（　　）万元。
A．32.78
B．33.78
C．33.94
D．32.70
【答案】B查看答案
【解析】该笔定期存款的年利率为3％×1.4＝4.2％。定期存款按单利计算利息，到期李先生取得的总额为：30×（1＋3×4.2％）＝33.78（万元）。
45．时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，一般而言，未来所持有的货币比当前所持有的等额货币具有（　　）的价值。
A．更低
B．不能确定
C．同等
D．更高
【答案】A查看答案
【解析】时间价值既是资源稀缺性的体现也是人类心理认知的反应，表现在信用货币体制下，当前所持有的货币比未来等额的货币具有更高的价值。
46．理财经理小王向客户推荐了一款银行理财产品。客户登录网上银行发现无法查找到该产品，经与理财经理小王联系得知该产品只能通过柜面销售，根据《商业银行理财产品销售管理办法》，由此推测该产品的风险评级是（　　）以上。
A．一级（含）
B．三级（含）
C．四级（含）
D．二级（含）
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第四十二条，商业银行销售风险评级为四级（含）以上理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。
47．假设邱女士每年年末存入银行5000元，年利率为10％，则邱女士该笔投资5年后的本利和为（　　）元。（取最接近数值）
A．30520
B．30425
C．30525
D．30625
【答案】C查看答案
【解析】（期末）年金终值的公式为：

。所以，邱女士该笔投资5年后的本利和为：FV＝5000×[（1＋10％）5－1]/10％≈30525（元）。
48．投资者由于冒风险进行投资而获得的超过资金价值的额外收益，称为投资的（　　）。
A．时间价值率
B．风险报酬率
C．必要报酬率
D．期望报酬率
【答案】B查看答案
【解析】风险报酬率是投资者因承担风险而获得的超过时间价值的那部分额外报酬率，即风险报酬额与原投资额的比率。如果不考虑通货膨胀因素，投资报酬率就是时间价值率与风险报酬率之和。
49．客户信息分为定量信息和定性信息。下列不属于定量信息的是（　　）。
A．家庭储蓄额度
B．家庭收入、支出金额
C．家庭短期理财目标
D．家庭资产、负债情况
【答案】C查看答案
【解析】客户信息包括了定量信息和定性信息。其中，定量信息包括了以下几个主要方面的信息：①家庭各类资产额度；②家庭各类负债额度；③家庭各类收入额度；④家庭各类支出额度；⑤家庭储蓄额度。C项属于定性信息。
50．将50万元进行投资，年利率为10％，每半年计息一次，10年后的终值是（　　）万元。（取最接近数值）
A．130
B．100
C．133
D．68
【答案】C查看答案
【解析】复利终值的计算公式为FV＝PV×（1＋r）n，所以，10年后的终值为：FV＝50×（1＋5%）20≈133（万元）。
51．商业银行开展个人理财业务存在（　　）情形的，其直接责任人将可能被追究刑事责任。
A．未按规定进行风险揭示和信息披露
B．泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果
C．提供虚假的成本收益分析报告
D．未按规定进行客户评估
【答案】B查看答案
【解析】可能对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员依法追究刑事责任的情形包括：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。
52.A银行提供一款理财产品“香港市场基金组合理财计划”，该产品的理财期限为3年，每年分红一次，预期年收益率2.0％～2.7％，风险提示中明确说明此产品产生的理财本金及收益损失的风险由投资人自行承担，该产品是（　　）。
A．非保本浮动收益理财计划
B．固定收益理财计划
C．保本浮动收益理财计划
D．保证收益理财计划
【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十五条，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。
53．基金专户理财又称基金管理公司独立账户资产管理业务，是基金管理公司向特定对象提供的个性化财产管理服务，单个账户人数上限为（　　）人。
A．300
B．100
C．200
D．50
【答案】C查看答案
【解析】根据证监会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则，单个“一对多”账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得低于100万元，每年至多开放一次，开放期原则上不得超过5个工作日。
54．生命周期理论比较推崇的消费观念是（　　）。
A．及时行乐、“月光族”
B．大部分选择性支出存起来用于以后消费
C．消费水平在一生内保持相对平稳的水平
D．大部分选择性支出用于当前消费
【答案】C查看答案
【解析】根据生命周期理论，一个人将综合考虑其当期、将来的收支，以及可预期的工作、退休时间等诸多因素，并决定目前的消费和储蓄，以保证其消费水平处于预期的平稳状态，而不至于出现大幅波动。
55．根据中国银行业协会印发的《商业银行理财客户风险评估问卷基本模板》说明，理财产品风险分为五种，其中，高风险等级产品是指（　　）。
A．本金亏损概率较高，收益波动性大的产品
B．存在一定的本金亏损风险，收益波动性较大的产品
C．本金亏损的概率较低，但预期收益存在一定的不确定性的产品
D．本金安全，且预期收益不能实现的概率低的产品
【答案】A查看答案
【解析】高风险产品是指经各行风险评级确定为高风险产品的理财产品，本金亏损概率较高，收益波动性大。
56．下列选项中，人身意外伤害保险所承保的“意外伤害”应当具备的条件为（　　）。
A．非本意的、外来的和可预见的
B．非本意的、外来的和突然的
C．非本意的、内生的和突然的
D．本意的、非外来的和突然的
【答案】B查看答案
【解析】人身意外伤害保险中所称的意外伤害是指在被保险人没有预见到或违背被保险人意愿的情况下，突然发生的外来致害物对被保险人的身体明显、剧烈地侵害的客观事实。
57．一般而言，下列关于股票的说法，正确的是（　　）。
A．周期性股票在经济衰退时提供较高的收益率
B．大部分国防股与医药行业正相关
C．蓝筹股的盈利增速高于平均水平
D．小盘股价格波动更剧烈
【答案】B查看答案
【解析】A项，周期性股票在经济衰退时，收益率较低；C项，蓝筹股是指盈利和分红都很稳定的大盘股、中盘股，绩优股是指成长性高于行业平均水平的股票；D项，小盘股通常都是小周期波动。
58．个人理财业务是建立在（　　）关系基础之上的银行业务。
A．完全信任
B．委托代理
C．自愿平等
D．行业监督
【答案】B查看答案
【解析】个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
59．根据查表法，当n＝8，r＝6％时，所查得的复利现值系数为（　　）。（取最接近数值）
A．1.587
B．0.627
C．1.594
D．0.630
【答案】B查看答案
【解析】复利现值系数为（1＋r）－n。所以，当n＝8，r＝6％，复利现值系数为：（1＋6％）－8≈0.627。
60．根据投资目标的不同，基金可分为成长型基金、收入（收益）型基金和平衡型基金三类，其中成长型基金的特征是（　　）。
A．强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入
B．投资组合中现金持有量较少，大部分资产用于投资于资本市场
C．一般按时派息，使投资者有固定的收入来源
D．投资对象一般为风险较小、资本增值有限的金融产品
【答案】B查看答案
【解析】A项，成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；C项，成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率；D项，成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品。
61．理财师进行财务规划的基本假设是（　　）。
A．个人的财务资源是有限的
B．客户对理财师都是信任的
C．财务资源的分配方式是多样的
D．客户都是理性的
【答案】A查看答案
【解析】理财师基于“个人的财务资源是有限的”假设，认为任何一个家庭财务决定都不是“独立”的，一个财务决定往往还涉及客户财务资源的有效配置，以及不同人生阶段中不同财务目标之间的相对平衡。
62．民事活动中最核心、最基本的原则是（　　）。
A．公平
B．诚实信用
C．自愿
D．等价有偿
【答案】B查看答案
【解析】诚实信用原则是指民事活动中，民事主体应该诚实、守信用，正当行使权利和义务。诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。
63．下列选项中不属于个人理财规划内容的是（　　）。
A．健身规划
B．债务规划
C．教育投资规划
D．退休规划
【答案】A查看答案
【解析】每个客户的情况和目标有所不同，其理财规划方案的组成部分也可能有较大差异，除了一些特别规划的项目外，理财规划方案一般包含以下基本规划：①家庭收支、债务规划；②风险管理规划；③退休养老规划；④教育规划；⑤投资规划；⑥税务筹划；⑦财富分配和传承规划等。
64．商业银行往往根据客户类型进行理财业务分类，按照客户资产规模等级由低向高，个人理财业务可分为（　　）。
A．私人银行业务、财富管理业务、理财业务
B．理财业务、财富管理业务、私人银行业务
C．财富管理业务、理财业务、私人银行业务
D．理财业务、私人银行业务、财富管理业务
【答案】B查看答案
【解析】银行往往根据客户类型（主要是资产规模）进行理财业务分类。理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。理财业务是面向所有客户提供的基础性服务；财富管理业务是面向中高端客户提供的服务；而私人银行业务则是仅面向高端客户提供的服务。
65．假定某人持有A公司的优先股，每年可获得优先股股利3000元，若年利率为5％，则该优先股未来股利的现值为（　　）元。
A．60000
B．50000
C．15000
D．30000
【答案】A查看答案
【解析】（期末）永续年金现值的计算公式为：

。所以，该优先股未来股利的现值为：PV＝3000/5％＝60000（元）。
66．国内货币市场上，银行间同业拆放利率是（　　）。
A．HIBOR
B．LIBOR
C．SIBOR
D．SHIBOR
【答案】D查看答案
【解析】在国内市场上，银行间同业拆放利率（SHIBOR），从2007年1月4日开始正式运行，采用报价制度，以拆借利率为基础，即参与银行每天对各个期限的拆借品种进行报价，对报价进行加权平均处理后，公布各个期限的平均拆借利率即为SHIBOR利率。
67．关于信托财产，下列说法错误的是（　　）。
A．受托人利用信托财产为自己谋利时，所得利益归入信托财产
B．受托人可以在其固定财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产之间进行交易
C．委托人以其固定财产先行支付的，对信托财产享有优先受偿权
D．受托人因处理信托事务所支出的费用，对第三人所负债务，以信托财产承担
【答案】B查看答案
【解析】B项，根据《银行与信托公司业务合作指引》第十条，信托公司为信托财产开立信托财产专户，并将信托财产与固有财产分别管理、分别记账。
68．一般而言，保本类理财产品适合特定投资风险承受程度为（　　）或风险承受能力更高的客户。
A．保守型
B．成长型
C．进取型
D．稳健型
【答案】A查看答案
【解析】保本类理财产品属于低风险理财产品，适合特定投资风险承受程度为保守型的投资者或风险承受能力更高的投资者。
69．在国际货币市场中，最典型的、最有代表性的同业拆借利率是（　　）。
A．SHIBOR
B．SIBOR
C．HIBOR
D．LIBOR
【答案】D查看答案
【解析】在国际货币市场上最典型，最有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。在国内市场上，银行间同业拆放利率（SHIBOR）从2007年1月4日开始正式运行，采用报价制度。
70．陈小姐将100万元用于投资某项目，该项目的预期年化收益率为10％，项目投资期限为5年，每年支付一次利息，最后一年归还投资者本金。则该项目投资期满获得的本利和为（　　）万元。
A．150
B．135
C．100
D．125
【答案】A查看答案
【解析】陈小姐的项目投资资金为100万元，预期年化收益率为10％，所以，每年获得利息10万元，5年后本利和为100＋10×5＝150（万元）。
71．客户将100000元存入银行，5年期定期利率是4.5％，5年后到期本息合计应为（　　）元。（取最接近数值）
A．122500
B．128884
C．120000
D．124618
【答案】A查看答案
【解析】根据公式FV＝PV×（1＋n×r），5年后到期本息合计为：FV＝100000×（1＋4.5％×5）＝122500（元）。
72．下列不属于家庭成熟期财务状况的是（　　）。
A．可积累的资产达到巅峰，要逐步降低投资风险，准备退休
B．收入以薪水为主，事业发展和收入达到巅峰，支出随子女经济独立而降低
C．支出降低，为准备退休金的黄金时期
D．通常要背负高额房贷
【答案】D查看答案
【解析】养老金的筹措是家庭成熟期的主要目标，家庭收入处于巅峰，支出降低，财富积累加快。房贷余额逐年减少，退休前结清所有大额负债。
73．客户分析过程中，下列关于客户信息收集的表述，不恰当的是（　　）。
A．客户的个人和财务资料可通过与客户沟通获得
B．在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释
C．如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释缺乏该信息情况下可能造成的误差
D．为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写
【答案】A查看答案
【解析】A项，客户的财务资料属于定量信息，定量信息主要靠理财师收集。而定性信息更多的是靠与客户沟通过程中的观察和了解。
74．下列关于商业银行理财产品（计划）监管要求的表述错误的是（　　）。
A．商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担
B．商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售
C．商业银行不得将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售
D．商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益
【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十五条，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
75．下列客户信息中不属于财务信息的是（　　）。
A．客户的投资偏好
B．客户当前收支情况
C．客户的财务安排
D．客户预期的收支情况
【答案】A查看答案
【解析】财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排（包括储蓄、投资、保险账户情况等）。A项，客户的投资偏好属于个人兴趣及人生规划和目标。
76．在理财产品销售过程中商业银行应当定期或不定期地采用当面或（　　）方式对客户进行风险承受能力持续评估。
A．电子邮件
B．电话银行
C．网上银行
D．短信
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十九条，商业银行应当定期或不定期地采用当面或网上银行方式对客户进行风险承受能力持续评估。超过一年未进行风险承受能力评估或发生可能影响自身风险承受能力情况的客户，再次购买理财产品时，应当在商业银行网点或其网上银行完成风险承受能力评估，评估结果应当由客户签名确认；未进行评估，商业银行不得再次向其销售理财产品。
77．与其他金融市场相比，外汇市场一个典型的特征是（　　）。
A．价格稳定性和交易集中性
B．品种多样性和金额清算及时性
C．空间的统一性和时间的连续性
D．交易主体单一性
【答案】C查看答案
【解析】外汇市场典型的特征是空间统一性和时间连续性。空间统一性是指由于各国外汇市场都用现代化的通讯技术进行外汇交易，因此它们之间的联系非常紧密，形成一个统一的世界外汇市场。时间的连续性是指世界上的各个外汇市场在营业时间上相互交替，形成一种前后继起的循环作业格局。
78．下列选项中不属于家庭收支管理核心内容的是（　　）。
A．建立应急基金
B．现金管理
C．投资管理
D．增收节支
【答案】C查看答案
【解析】家庭收支平衡规划的内容，包括家庭消费支出、债务规划和现金管理；债务管理其实就是个人、家庭不同时期收支平衡的问题。现金规划的核心是建立应急基金。
79．下列不属于理财师执业资格“4E”认证标准的是（　　）。
A．考试
B．情绪管理
C．教育
D．工作经验
【答案】B查看答案
【解析】国内外各类专业理财证书基本都执行“4E”认证标准，“4E”由教育（Education）、考试（Examination）、工作经验（Experience）和职业道德（Ethics）四部分组成。
80．下列不属于人身保险的是（　　）。
A．人寿保险
B．健康保险
C．责任保险
D．意外伤害保险
【答案】C查看答案
【解析】人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险，包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C项，责任保险属于财产保险。
81．假定某投资者欲在5年后获得1000000元，年投资收益率为10％，那么他现在需要投资（　　）元。（取最接近值）
A．620000
B．908000
C．730000
D．1610000
【答案】A查看答案
【解析】多期中现值的公式为PV＝FV/（1＋r）t，该投资者需要投资PV＝1000000/（1＋10％）5≈620921（元）。
82．理财师的工作流程和方法包括以下几个步骤：
（1）收集、整理和分析客户的家庭财务状况
（2）制订理财规划方案
（3）接触客户，建立信任关系
（4）明确客户的理财目标
（5）理财规划方案的执行
（6）后续跟踪服务
正确的顺序为（　　）。
A．（1）（3）（6）（5）（4）（2）
B．（3）（5）（2）（1）（6）（4）
C．（3）（1）（4）（2）（5）（6）
D．（3）（1）（4）（5）（2）（6）
【答案】C查看答案
【解析】理财师的工作流程可概括为如下六个方面：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。面对具体客户和不同情形时，理财师不必拘泥于几个步骤这一形式或者某一特定的工作方法，而是应当以客户的需要和具体案例为准。
83．一般而言，如果客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作，说明客户实现了（　　）。
A．财务安全
B．财富增值
C．财富保障
D．财务自由
【答案】D查看答案
【解析】一般来说，个人或家庭的收入来自于以下两部分：①工资薪金和其他与社会工作角色相关的收入如养老金和年金等；②个人或家庭进行金融投资或实业投资所得。财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。
84．证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地（　　）。
A．降低非系统风险
B．降低不可分散风险
C．规避通货膨胀风险
D．降低系统风险
【答案】A查看答案
【解析】基金通过汇集众多中小投资者的小额资金，形成较大的资金实力，将资产分别配置到股票、债券等多种资产上，通过有效的资产组合降低投资的非系统风险。
85．一般情况下，对于国债而言，中期债券是指期限在（　　）的债券。
A．一年以上五年以下
B．三年以上五年以下
C．一年以上三年以下
D．一年以上十年以下
【答案】D查看答案
【解析】中期债券是指期限在1年以上，一般在10年以下的债券。我国政府发行的各种国债和银行发行的金融债券，多属于中期债券。
86．商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（　　）。
A．非保本浮动收益理财计划
B．非保证收益型理财计划
C．保本浮动收益理财计划
D．保证收益型理财计划
【答案】D查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条，保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
87．人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为（　　）。
A．投保人是被保险人，也是受益人
B．投保人是被保险人，而受益人是由代理人指定的人
C．投保人是被保险人，受益人是其指定人
D．投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人
【答案】C查看答案
【解析】被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。题中，投保人的生命或身体受保险合同保障，故投保人是被保险人。受益人指保险合同中（一般为人身保险）由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。
88．根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（　　）元人民币。
A．15万
B．5万
C．10万
D．20万
【答案】C查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十八条，商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。
89．下列银行个人理财业务从业人员的行为符合信息保密准则要求的是（　　）。
A．在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
B．只与本机构同事谈论客户的社会地位
C．将长期没有业务往来的客户名单透露给其他合作机构
D．任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露
【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十五条，商业银行应当建立文档保存制度，妥善保存理财产品销售环节涉及的所有文件、记录、录音等相关资料。
90．因重大误解订立的合同或显失公平的合同属于（　　）。
A．可撤销合同
B．无效合同
C．效力待定合同
D．有效合同
【答案】A查看答案
【解析】签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：①因重大误解订立的；②在订立合同时显失公平的。一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。
二、多项题：（共40题，每小题1分，共40分）下列选项中有两项或两项以上符合题目的要求，多选、少选、错选均不得分。
1．关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有（　　）。
A．每期年金按相同的百分比增长
B．每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致
C．普通年金现金流一般都具备连续的特征
D．普通年金现金流一般都具备等额的特征
E．保证在计算期内各期现金流量不能中断
【答案】BCDE查看答案
【解析】普通年金现金流一般都具备等额与连续这两个特征：每期的现金流入与流出的金额必须固定且出入方向一致，并保证在计算期内各期现金流量不能中断。没有满足以上两个特征都不算是普通年金。
2．当利率大于零，计息期一定的情况下，下列表述正确的有（　　）。
A．年金终值系数一定都小于1
B．复利现值系数一定都小于1
C．年金现值系数一定都大于1
D．复利终值系数一定都大于1
E．年金终值系数一定都大于1
【答案】BD查看答案
【解析】普通年金现值系数为：

；期末普通年金终值系数为：

；复利终值系数为：（1＋r）n；复利现值系数为：（1＋r）-n。所以，复利现值系数小于1，复利终值系数大于1。年金终值系数一定不小于1，年金现值系数可能大于1，也可能小于1。
3．一般而言，对于一个投资项目，该项目的回报率要求是r，下列说法正确的有（　　）。
A．如果净现值NPV＞0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高
B．如果净现值NPV＞0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的
C．不能够以净现值NPV＞0判断项目是否能够可行
D．如果净现值NPV＞0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越低
E．如果净现值NPV＜0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的
【答案】AE查看答案
【解析】净现值（NPV）是指所有现金流（包括正现金流和负现金流在内）的现值之和。对于一个投资项目，如果NPV＞0，表明该项目在r的回报率要求下是可行的，且NPV越大，投资收益越高。相反地，如果NPV＜0，表明该项目在r的回报率要求下是不可行的。
4．个人外汇业务按照交易性质区分为（　　）。
A．境外个人外汇业务
B．贸易项目个人外汇业务
C．境内个人外汇业务
D．资本项目个人外汇业务
E．经常项目个人外汇业务
【答案】DE查看答案
【解析】个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。
5．下列可能增加家庭净资产的情况有（　　）。
A．将投资收益进行再投资
B．投资实现资产增值
C．增加消费支出
D．增加家庭支出
E．利用自动转账偿还信用卡透支
【答案】AB查看答案
【解析】C项，消费增加，家庭净资产减少；D项，家庭支出增加，净资产减少；E项，利用自动转账偿还信用卡透支，资产和负债同等减少，所以，净资产不变。
6．在下列各项年金中，既有现值又有终值的年金有（　　）。
A．即付年金
B．先付年金
C．普通年金
D．永续年金
E．后付年金
【答案】ABCE查看答案
【解析】D项，永续年金只有现值，没有终值，其现值的计算公式为：PV=C/r。
7．根据风险偏好分类，可将投资者的理财风格分为（　　）。
A．稳健型
B．成长型
C．平衡型
D．保守型
E．进取型
【答案】ADE查看答案
【解析】根据风险偏好，可以将投资者分为：保守型、谨慎型、稳健型、积极型（进取型）和激进型。
8．分红险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险。购买国内分红险其收益风险来源于（　　）。
A．保险公司制定的预定投资回报率
B．利率的波动
C．保险公司制定的预定死亡率
D．汇率的波动
E．保险公司制定的预定营运管理费用
【答案】ABCE查看答案
【解析】分红险起源于保单固定利率在未来很长时间内和市场收益率变动风险在投保人和保险公司之间共同承担。因此，分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。
9．贵金属产品投资所面临的主要风险有（　　）。
A．技术风险
B．政策风险
C．价格波动的风险
D．交易风险
E．违约风险
【答案】ABCD查看答案
【解析】贵金属产品面临的主要风险包括：①政策风险，由于国家法律、法规、政策的变化，紧急措施的出台导致的；②价格波动的风险，贵金属作为一种特殊的具有投资价值的商品，其价格受多种因素的影响；③技术风险，此业务通过电子通讯技术和互联网技术来实现；④交易风险，投资者需要了解交易所的贵金属现货延期交收交易业务具有低保证金和高杠杆比例的投资特点，可能导致快速的盈利或亏损。
10．下列属于封闭式基金特征的有（　　）。
A．有固定存续期限
B．所募集到的资金可全部用于投资
C．基金的基金份额具有可变性
D．在证券交易所按市价买卖
E．单位资产净值每周至少公告一次
【答案】ABDE查看答案
【解析】封闭式基金有固定的存续期限，固定额度，一般不能再增加发行，在期限内不能直接赎回基金，须通过上市交易套现，单位资产净值每周至少公告一次。由于基金总额不变，所以募集的资金全部用于投资。
11．个人生命周期中维持期的主要特征有（　　）。
A．对应年龄为45～54岁
B．投资工具仅为活期及定期存款
C．保险计划为养老、投资型保险
D．家庭形态表现为子女上小学、中学
E．主要理财活动为收入增加、积累退休金
【答案】ACE查看答案
【解析】个人生命周期中，维持期对应的年龄是45～54岁；家庭形态为子女进入高等教育阶段；理财活动为收入增加，筹退休金；投资工具为多元投资组合；保险计划是养老险、投资型保险。
12．在理财产品销售过程中，下列属于合规销售的有（　　）。
A．客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配
B．采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品
C．所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认
D．产品说明书中须由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录
E．客户已了解产品的特点及潜在的投资风险
【答案】ACDE查看答案
【解析】B项，根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十七条，商业银行从事理财产品销售活动，不得采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品。
13．下列投资者中属于高净值客户的有（　　）。
A．小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明
B．小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证明
C．校长提供了最近三年的个人收入证明，每年不低于20万元
D．小秦是私人银行客户
E．小王单笔认购理财产品150万元人民币
【答案】BCDE查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十一条，高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：①单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；②认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；③个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。D项，私人银行业务是为高资产净值的客户提供个人财产投资与管理等综合性服务。
14．理财师在提交理财规划方案后必须提供后续跟踪服务，这样做的原因包括（　　）。
A．客户的理财目标有短期也有长期的，需要理财师不断做好后续跟踪服务
B．后续跟踪服务体现了真正的服务升级，是理财师职业生涯得以持续健康发展的基础
C．理财规划服务是个过程，不是一次性完成的，后续跟踪服务是其中重要的一部分
D．通过后续跟踪服务，提升客户满意度、加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化
E．理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，方案的最终效果可能与当初的预期、目标产生较大差异
【答案】ACDE查看答案
【解析】理财师可以定期或者不定期地为客户提供后续跟踪服务，主要原因是：①理财规划服务是个过程，不是一次性完成的；②客户的理财目标有短期也有长期的；③综合理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，对未来的预估不可能完全准确或一直不变；④通过后续跟踪服务，提升客户满意度、加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化是每个理财师必须思考和努力实践的工作。
15．货币时间价值的影响因素有（　　）。
A．单利与复利
B．资金周转率
C．收益率
D．通货膨胀率
E．时间
【答案】ACDE查看答案
【解析】货币时间价值的影响因素包括：①时间，时间越长，货币时间价值越明显；②收益率或通货膨胀率，收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因素；③单利与复利。
16．金融市场的微观经济功能包括（　　）。
A．财富功能
B．集聚功能
C．避险功能
D．交易功能
E．调节经济功能
【答案】ABCD查看答案
【解析】金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用。金融市场的微观经济功能包括：①资金融通集聚功能；②财富投资和避险功能；③交易功能。金融市场的宏观经济功能包括：①优化资源配置功能；②调节经济功能；③反映经济运行的功能。
17．下列属于无效合同的有（　　）。
A．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益
B．违反法律、行政法规的强制性规定
C．损害社会公共利益
D．一方以欺诈、胁迫的手段订立的合同，且损害了国家利益
E．因重大误解或显失公平而订立的合同
【答案】ABCD查看答案
【解析】有下列情形之一的，合同无效：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。
18．财产传承规划中，财富分配的内容有（　　）。
A．投资规划
B．教育计划
C．税务安排
D．遗产分配
E．家庭收支管理
【答案】CD查看答案
【解析】财产分配规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。财富分配和传承规划是客户家庭综合理财规划的重要组成部分。财富分配包含税务安排和遗产分配。
19．银行理财产品要素所包含的信息大致可分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息，下列属于产品开发主体信息范畴的有（　　）。
A．托管机构
B．银行终止权
C．发行人
D．客户资产要求
E．投资顾问
【答案】ACE查看答案
【解析】银行理财产品要素所包含的信息可以分为三大类：产品开发主体信息、产品目标客户信息和产品特征信息。其中产品开发主体信息包括发行人、托管机构和投资顾问等与产品开发相关的主体。B项属于产品特征信息；D项属于产品目标客户信息。
20．下列情形中，商业银行开展理财业务并造成客户经济损失时，应按照有关规定承担责任的有（　　）。
A．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户销售理财产品的
B．银行未按客户指令进行操作或者未保存相关证明文件的
C．商业银行未保存有关客户评估资料，不能证明理财计划是符合客户利益原则的
D．商业银行未保存有关客户评估资料，不能证明产品销售是符合客户利益原则的
E．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务的
【答案】ABCDE查看答案
【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：①商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；②商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；③不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。
21．一般而言，下列有关外汇期权交易的表述正确的有（　　）。
A．外汇期权的交易对象并不是货币本身，而是一项将来可以买卖货币的权利
B．期权费一般于期权到期日一次性付清，而且不可退回
C．外汇期权是一种期货期权
D．期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利
E．期权卖方承担风险，履行买卖的义务，并收取期权费
【答案】ADE查看答案
【解析】B项，期权费一般在期权合约交易后两个营业日交付；C项，外汇期权是一种货币期权。
22．相对于结构性理财产品，债券型理财产品的优点有（　　）。
A．本金安全性高
B．市场认知度高，客户容易理解
C．投资收益高
D．预期收益稳定
E．投资风险小
【答案】BDE查看答案
【解析】债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品，也属于挂钩利率类理财产品。债券型理财产品的特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定。债券型理财产品的市场认知度高，客户容易理解。
23．《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为（　　）。
A．机关法人
B．社会团体法人
C．企业法人
D．集体单位法人
E．事业单位法人
【答案】ABCE查看答案
【解析】《民法通则》以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。在个人理财业务，特别是私人银行业务中，最常见的法人客户是企业法人。
24．债券的收益主要源自于（　　）。
A．银行利率
B．价差收益
C．股利
D．利息收益
E．现金分红
【答案】BD查看答案
【解析】债券的收益主要来源于利息收益和价差收益。前者是债券投资者长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入；后者是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差亏损，或在二级市场买入债券后一直持有到期，兑付实现的损益。
25．下列关于大额存单与定期存款的表述正确的有（　　）。
A．定期存款记名，不可流通，大额存单可以在市场流通
B．定期存款的利率固定，大额存单的利率可以是浮动的
C．一般而言，大额存单比同期限的定期存款利率高
D．大额存单与定期存款均有起存金额，但大额存单起存金额高于定期存款
E．定期存款可以提前支取，大额存单不可以提前支取或转让
【答案】ABCD查看答案
【解析】大额可转让定期存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。大额可转让定期存单的特点：不记名；金额较大；利率有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。大额存单针对个人及机构两类投资者开放，其中个人投资者的存单起点金额为30万元，机构起点金额为1000万元，而定期存款的起点金额为50元。
26．在下列各项中，能够计算出确切结果的有（　　）。
A．期初年金终值
B．递延年金终值
C．永续年金终值
D．增长型年金终值
E．普通年金终值
【答案】ABDE查看答案
【解析】C项，永续年金期限无限长，所以年金终值系数趋于无穷大，无法计算出确切的结果。
27．影响债券类银行理财产品收益的因素主要有（　　）。
A．债券期限
B．流动性
C．税收待遇
D．基础利率
E．信用等级
【答案】ABCDE查看答案
【解析】债券的收益主要来源于利息收益和价差收益。影响债券类产品收益的因素主要有债券期限、基础利率、市场利率、票面利率、债券的市场价格、流动性、债券信用等级、税收待遇以及宏观经济状况等。
28．当其他条件不变，市场利率下降时（　　）。
A．会使投资者面临再投资风险
B．债券价格下降
C．债券再投资收益率下降
D．发行人行使赎回权的概率降低
E．发行人行使赎回权的概率增加
【答案】ACE查看答案
【解析】B项，债券价格与利率变化成反比，市场利率下降，债券价格将会上涨；D项，发行者可能在利率下降时赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险。
29．已知一个投资项目要求的回报率和现金流状况：初期投资10000元，第一年收回2000元，第二年收回3000元，第三年收回4000元，第四年收回5000元。共投资4年，银行同期贷款利率r为5％，内部回报率为12.83％。



IRR＝12.83％＞5％
则下列结论正确的有（　　）。
A．假设该投资项目无法从银行取得贷款，需要从民间筹措资金，民间借款利率为月利率1.5％，则该项目投资依然可以盈利
B．该项目的内部回报率IRR＝12.83％＞r，表明该项目有利可图
C．该项目盈亏平衡
D．该项目的内部回报率IRR＝12.83％＞r，表明该项目无利可图
E．假设该投资项目无法从银行取得贷款，需要从民间筹措资金，民间借款利率为月利率1.5％，则该项目投资是亏损的
【答案】BE查看答案
【解析】对于一个投资项目，如果r＜IRR，表明该项目有利可图；相反地，如果r＞IRR，表明该项目无利可图。其中r表示融资成本。本题中，如果从银行融资，因IRR（12.83％）高于银行同期贷款利率r（5％），因此项目有利可图；而如果从民间筹措资金，在民间借贷利率为月利率1.5％时，相当于年利率18％，高于内部回报率12.83％，此时项目是亏损的。
30．提供个人理财服务的机构包括（　　）。
A．证券公司
B．信托公司
C．基金公司
D．商业银行
E．保险公司
【答案】ABCDE查看答案
【解析】商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。除银行外，证券公司、基金公司、信托公司、保险公司以及一些独立的投资理财公司（如第三方理财公司）等其他金融机构也为个人客户提供理财服务。
31．根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可细分为（　　）。
A．利率债券挂钩类
B．股票挂钩类
C．指数挂钩类
D．商品挂钩类
E．外汇挂钩类
【答案】ABDE查看答案
【解析】结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产（挂钩标的）的表现。根据挂钩资产的属性，大致可以细分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。
32．基金销售机构在设计宣传材料、从事基金销售活动时，不得有下列情形（　　）。
A．承诺利用基金资产进行利益输送
B．预测基金的投资业绩
C．以低于成本的销售费用销售基金
D．介绍基金过往业绩
E．以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
【答案】ABCE查看答案
【解析】D项，基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。
33．下列能够充当信托财产的有（　　）。
A．房屋
B．存款
C．保险单
D．高速公路收费权
E．专利权
【答案】ABCE查看答案
【解析】按信托财产的不同可将信托划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。D项，高速公路收费权不具有可转让性，不能归为信托财产。
34．相对于普通股，优先股的特征有（　　）。
A．股份不可转让
B．股息率固定
C．一般无表决权
D．股息分派优先
E．剩余资产分配优先
【答案】BCDE查看答案
【解析】优先股在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股。优先股股东享有以下权利：①优先分配权；②优先求偿权。优先股股东没有选举及被选举权，一般对公司的经营没有参与权，优先股股东不能退股，只能通过优先股的赎回条款被公司赎回，但是能获得稳定分红。
35．基金的特点包括（　　）。
A．利益共享、风险共担
B．集合理财、专业管理
C．组合投资、分散风险
D．独立托管、保障安全
E．严格监管、信息透明
【答案】ABCDE查看答案
【解析】基金是通过发行基金份额或收益凭证，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益按持有者投资份额分配给持有者的一种利益共享、风险共担的金融产品。基金具有以下几个特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。
36．理财师在对客户家庭信息进行整理后，进入到客户家庭财务现状分析环节，主要分析内容包括（　　）。
A．资产负债结构分析
B．储蓄结构分析
C．投资现状分析
D．收入结构分析
E．支出结构分析
【答案】ABDE查看答案
【解析】对客户家庭信息进行整理后，接下来理财师的工作就进入到客户家庭财务现状的分析环节。主要的分析内容分为以下几个部分：①资产负债结构分析；②收入结构分析；③支出结构分析；④储蓄结构分析。
37．货币具有时间价值的原因有（　　）。
A．纸币印刷需要成本
B．人们存在一种普遍的心理就是比较重视未来而忽视当下
C．未来的投资收入预期具有不确定性
D．货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低
E．现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报
【答案】CDE查看答案
【解析】货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投资而发生的增值，或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值。货币之所以具有时间价值，主要是因为以下三点：①现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报；②货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低；③未来的投资收入预期具有不确定性。
38．一般而言，银行代理黄金业务的种类包括（　　）。
A．纸黄金
B．金币
C．黄金T＋D
D．条块现货
E．黄金基金
【答案】ABCDE查看答案
【解析】黄金业务的种类包括：①条块现货，实物黄金主要形式有金条、金币和金饰等；②金币，金币有两种：纯金币和纪念金币；③黄金基金，黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品；④纸黄金；⑤黄金T＋D。
39．《物权法》规定，债务人或者第三人有权处分的（　　）可以抵押。
A．以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权
B．建筑物和其他土地附着物
C．建设用地所有权
D．生产设备、原材料、半成品、产品
E．依法被查封、扣押、监管的财产
【答案】ABD查看答案
【解析】根据《物权法》第一百八十条，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；④生产设备、原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
40．下列选项中，（　　）不是开放式基金的特点。
A．由基金管理公司或银行等代销机构销售，部分可在交易所上市交易
B．交易价格主要由市场供求关系决定
C．价格依据基金的资产净值而定
D．规模不固定，但有最低规模要求
E．单位资产净值每周公告一次
【答案】BE查看答案
【解析】B项，开放式基金价格依据基金的资产净值而定；E项，开放式基金单位资产净值于每个开放日进行公告。
三、判断题：（共15题，每小题1分，共15分）请对下列各题的描述做出判断，正确请选A，错误请选B。
1．再投资风险是指当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将存在无法获得原有的较高息票率的可能性。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】再投资风险是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是再投资风险。利率风险和再投资风险是此消彼长的关系。
2．一个家庭紧急预备金的合适金额是相当于1～2个月的家庭日常开支金额。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】紧急预备金是为了满足家庭对资产的流动性需求，一般应准备3～6个月的家庭固定开支金额。
3．永续年金既无现值也无终值。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】永续年金无到期日，有现值，却无法计算出准确的终值。
4．理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括五个等级，并可根据实际情况进一步细分。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十四条，商业银行应当采用科学、合理的方法对拟销售的理财产品自主进行风险评级，制定风险管控措施，进行分级审核批准。理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括五个等级，并可根据实际情况进一步细分。
5.FOF是一种专门投资于其他证券基金的基金，并不直接投资股票或债券。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金，通过持有其他证券投资基金而间接持有股票、债券等证券资产，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种。
6．根据《中华人民共和国保险法》，银行网点开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的保险许可证，并与保险公司签订代理协议。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】根据《中华人民共和国保险法》，银行从事保险代理业务，须与保险公司签订代理协议，下辖各级经营机构开办保险代理业务，必须“取得保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证”。
7.QDII即合格境外机构投资者，它是在一国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券业务的证券投资基金。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】QDII即合格境内机构投资者，是在一国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。QDII意味着将允许内地居民使用外汇投资境外资本市场，QDII将通过中国政府认可的机构来实施。
8．银行理财产品投资顾问可以提供具体投资建议。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
9．商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现方式出售给投资者的一种短期担保信用凭证。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证。它具有期限短、成本低、方式灵活、利率敏感、信用度高等特点。
10．债券的到期时间越长，利率风险越小。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】B查看答案
【解析】价格风险也称利率风险，是指国债的市场利率变化对债券价格的影响。一般来说，债券价格与利率变化成反比。债券的到期时间越长，所面临的利率风险越大。
11．银行代理业务不构成商业银行表内资产负债业务。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】银行代理服务类业务，指银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务。
12．不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、在建工程、林木等地上附着物。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】在实际生活中个人财产大量体现为个人的不动产和动产，不动产是指不可移动的有形财产，如土地及房屋、林木等地上附着物。动产是指可以移动的有形财产，如飞机、船舶、汽车、电视机等。
13．民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。
14．有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，没有明确具体的要求，这就需要理财师启发、引导、分析目标。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】目标只有具体明确，理财师才能制订切实可行的理财方案。有时客户对家庭财务安排和目标只有笼统的意愿，并没有明确具体的要求，这就需要理财师启发、引导、分析而得出。
15．境内、外个人手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证办理。（　　）
A．正确
B．错误
【答案】A查看答案
【解析】根据《个人外汇管理办法实施细则》第十五条，境外个人经常项目外汇汇出境外，按以下规定在银行办理：①外汇储蓄账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理；②手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理，超过上述金额的，还应提供经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

下载地址:http://free.100xuexi.com/Ebook/139885.html